资管计划募集资金用于投资遵义湘江应收遵义市人民政府的账款，遵义湘江获得资金用于建设“遵义市忠深二路项目”。

第一还款来源：遵义市政府安排还款。
第二还款来源：融资人的正常经营收入。
第三还款来源：担保方遵投集团履行担保责任。

1.应收账款转让并到期回购
融资方遵义湘江以其合法拥有的对遵义市人民政府派出机构的6.27亿元应收账款转让并到期回购。 
2.保证担保
遵义市投资集团为本项目提供连带责任担保。
3.财政说明
遵义市财政局出具相关文件说明该应收账款债务确认为遵义市政府一般债务。

融资方-遵义湘江
1.基本情况
遵义湘江投资建设有限责任公司成立于2009年8月，注册资本1亿，由遵义市人民政府全资持股设立，负责遵义市南部新区开发建设。公司经营范围：项目开发投资，项目融资，资本经营，国有资产经营管理；投资城市基础设施项目、经济建设重点项目和企业，监管各项建设资金，实现投资、建设、经营一体化服务；土地收储整治业务；特许经营业务；租赁业务；旅游开发业务，建材批发。遵义湘江目前正在发行企业债券，联合资信评估有限公司对其评级，评级结果为AA。
2.财务数据
2015年末，公司总资产达80.03亿，净资产54.13亿，资产负债率32.5%。2013年-2015年实现收入分别为7.91亿、9.65亿和15.59亿，实现净利润1.18亿、1.81亿和2.35亿。

担保方-遵投集团
1.基本情况
遵义市投资（集团）有限责任公司成立于2003年3月，注册资本2亿，由遵义市人民政府全资出资设立，负责遵义市城市开发建设。经营范围：投资、融资、资产经营、房地产开发及销售、建材经营、独资或合资开发项目、土地收储、城市开发。遵投集团于2012年3月成功发行了期限5年、规模为10亿元的公司债；于2014年12月成功发行了期限7年、规模为16亿元的公司债；2016年发行了规模为7亿元的“16遵义投资小微债”。主体评级为AA，评级展望为稳定。
2.财务数据
遵投集团2015年末总资产194.57亿，净资产117.78亿，负债率39.47%。2013-2015年营业收入分别为3.05亿、3.03亿和5.09亿。

项目概况
遵义湘江融资用于“遵义市忠深二路”项目建设。项目东起于忠庄药业工业园区二路中心线、自东向西，终点位于深溪镇烟草站东侧，与深溪镇曙光路（205省道）相接。道路总长10,357.334米，路基宽度36米，道路等级为二级城市主干路，设计时速50km/h。项目已取得了立项批文、可研批复、选址意见书、土地规划、施工许可等相关批文和证照，预计总投资规模133,899.22万。截至2016年4月，项目已完成平场及其他施工前期准备工作。

区域介绍
1.基本简介
遵义是贵州省下辖的地级市，位于贵州省北部，是由黔入川的咽喉，黔北重镇。遵义是国家规划的长江中上游综合开发和黔中经济区建设的主要区域，规模工业增加值居贵州省第一，以生产名酒茅台、习酒、董酒而驰名中外，是贵州省着力打造的“名烟名酒名茶”基地。遵义是首批国家历史文化名城、中国著名的酒文化名城，曾获得国家森林城市、国家卫生城市、双拥模范城市、中国优秀旅游城市等荣誉。著名的“遵义会议”即在这里召开。
2.财政情况
遵义市2013-2015年分别实现公共预算收入136.77亿、159.65亿、177.61亿，增长率分别为21.04%、16.73%、11.25%，虽然增速放缓，但依然保持了比较高的增长水平。2013年-2015年税收收入在公共预算收入中占比分别为78%、74%和79%，税收占比较高，且十分稳定。遵义市近年来获得国家及省多项专项补助，2013年-2015年分别获得241亿、253亿和295亿的补助收入，分别占据2013-2015年GDP金额的16%、14%和14%。截止2015年末，遵义市负债总额为512.56亿，负债率为23.64%。