受让建湖上冈持有的债务人(建湖东投)不超过人民币1.87亿元的应收债权。

第一还款来源：建湖县上冈污水处理有限公司经营收入；
第二还款来源：建湖县开发区建设投资有限公司（AA）经营收入；
第三还款来源：建湖县城市建设投资有限公司（AA）经营收入；
第四还款来源：债务人建湖县国投东部建设投资有限公司偿还债务；
第五还款来源：处置债务人建湖东投抵押的价值3.54亿土地使用权。

1.国企担保
    建湖县开发区建设投资有限公司（AA）提供连带责任保证担保；
    建湖县城市建设投资有限公司（AA）提供连带责任保证担保；
    建湖县上冈污水处理有限公司为应收债权提供无限连带责任担保；
2.应收债权受让
    受让建湖上冈持有的债务人(建湖东投)不超过人民币1.87亿元的应收债权；
3.土地使用权抵押
    债务人建湖东投以其持有的位于建湖县上冈镇评估价值3.54亿的三宗土地使用权为其按期偿还债务提供抵押担保。

交易结构

融资方-建湖县上冈污水处理有限公司
1.基本情况
    建湖县上冈污水处理有限公司成立于2012年9月，注册资本2688万元，由建湖县新农村建设投资有限公司出资成立，实际控制人为建湖县国有资产投资经营公司。公司主要从事县城东部地区工业污水、生活污水处理，涉及庆丰镇、冈东街道、草堰口街道、上冈镇、工业农业园区；从事各集镇居民区、农贸市场、学校等管网工程安装建设；从事工业企业内污水管网建设；从事污水处理设施的维护和检测；从事特种行业污水管网系统的设计、建设以及检测。
2.股权结构
 
3.财务数据
    截至2018年8月末，公司总资产6.24亿元，公司总负债4.11亿元，净资产2.14亿元。截至2018年8月末，公司营业收入为4235.16万元，利润总额989.91万元，净利润为742.43万元。

担保方1-建湖县开发区建设投资有限公司
1.基本情况
    建湖县开发区建设投资有限公司成立于2008年6月，注册资本20亿元，由建湖县国有资产投资经营公司出资成立。建湖开投重点负责开发区内集体资产变现及创收职能，实施园区改造和拆迁安置房建设事项，按要求承担开发区基础设施工程建设。
    鹏元资信评估有限公司主体对其主体信用评级AA，债券评级AA，评级展望为稳定。
2.股权结构
 
3.财务数据
    截至2018年6月末，公司总资产137.99亿元，公司总负债72.66亿元，净资产65.33亿元。截至2017年末，公司营业收入为5.05亿元，利润总额7948.49万元，净利润为5779.04万元。

担保方2-建湖县城市建设投资有限公司
1.基本情况
    建湖县城市建设投资有限公司成立于2008年6月，注册资本25亿元，由建湖县城市资产经营公司及建湖县国有资产投资经营公司共同出资成立。建湖城投是建湖县重要的投资和建设主体，核心业务包括储备土地的经营管理、保障性住房的建设和自来水供应等经营性业务。
    上海新世纪资信评估投资服务有限公司对其主体信用评级AA，债券评级AA，评级展望为稳定。
2.股权结构
 
3.财务数据
    截至2018年6月末，公司总资产289.16亿元，公司总负债171.63亿元，净资产117.53亿元。截至2017年末，公司营业收入为8.31亿元，利润总额1.49亿元，净利润为1.16亿元。

债务人-建湖县国投东部建设投资有限公司
1.基本情况
    建湖县国投东部建设投资有限公司成立于2013年3月，注册资本13.3亿元。由建湖县国有资产投资管理有限公司出资成立。建湖东投是工业园区的建设主体，主要负责工业园区基础设施工程建设、市政道路、管网等工程建设。
2.股权结构
 
3.财务数据
    截至2018年6月末，公司总资产51.79亿元，公司总负债34.47亿元，净资产17.32亿元。截至2017年末，公司营业收入为2.68亿元，利润总额1474.88万元，净利润为1105.13万元。

应收债权
    建湖上冈与建湖东投于2017年11月1日签订了编号为：DT201711005的《借款合同》，依据借款合同显示，本次借款为无息借款，借款金额不超过人民币40,000.00万元，可根据实际情况分期分笔划付借款金额，借款期限均为5年。截至2018年8月31日，建湖上冈对建湖东投因该《借款合同》形成的其他应收款余额为247,890,000.00元，其记账于“其他应收款— 建湖县国投东部建设投资有限公司”会计科目，借款明细如下：
    建湖上冈本次将按1：1.2477277778的比例转让债务方为建湖东投的上述尚未收回债权中的187,159,166.67元（具体转让债权情况如下表），根据信托计划实际募集情况确定受让债权的实际金额，并在《债权转让协议》中明确金额。

土地抵押
    建湖东投以其持有的位于建湖县上冈镇原酒厂地块、建湖县上冈镇新城北侧地块（两块土地）的三宗土地使用权为其按期偿还债务提供抵押担保。经审查，该三块土地的土地出让金共计20320万元已足额缴纳。根据江苏瑞地土地房地产评估有限公司2018年7月10日出具的编号为江苏瑞地[2018]（估）字第DT207号的土地评估报告，对该三宗土地的总评估价值为353,554,470.00元。

区域介绍-盐城建湖县
1.基本情况
    盐城是江苏省土地面积最大、海岸线最长的地级市。是江苏省委、省政府确定的“重点发展沿江”的战略及“海上苏东”发展战略实施的核心地区，是“京沪东线”的重要节点，在区域经济格局中具有独特的区域优势。建湖县在“2016年度中国中小城市综合实力百强县市”中排名84位，成为盐城市唯一上榜的县，现为全国重点商品粮基地之一。
2.区域经济
    2017年建湖县地区生产总值523亿元；建湖县财政实力较强，2017年，建湖县财政总收入77.6亿，一般公共预算收入26.32亿元，财政收入覆盖率维持稳定。